velikol.ru
1


МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ

к заполнению плановых форм и форм ежемесячных отчетов в рамках

реализации программы развития национального исследовательского университета
I. Общие положения
Настоящие методические рекомендации разработаны в целях методического обеспечения подготовки национальными исследовательскими университетами – победителями конкурса (далее – НИУ) операционных (мониторинговых) планов и отчетов о ходе реализации программ развития НИУ (далее – Программа) в 2009 – 2010 годах по утвержденным формам.

Министерством образования и науки Российской федерации (далее – Минобрнауки России) для каждого НИУ утверждается предложенный им в конкурсной заявке перечень показателей оценки эффективности реализации Программы по форме приложения 2.1 к Программе.

Федеральным Агентством по образованию (далее – Агентство) утверждены следующие формы операционных (мониторинговых) планов: План реализации мероприятий; План реализации закупок; Поквартальный план расходования средств; Индикаторы результативности программы.

Операционные планы формируются на основе предложенных в заявке НИУ целей, задач и мероприятий Программы, этапов и сроков их реализации, целевые индикаторы и показатели оценки эффективности реализации Программы, объёмов и направлений использования финансовых ресурсов из бюджетных и внебюджетных источников.

«План реализации мероприятий» формируется на основе разделов 2, 3 и 4 Программы и содержит структурированный по направлениям (блокам) перечень мероприятий Программы, реализуемых в 2009 – 2010 годах, с указанием сроков их реализации и объемов финансирования (2009 год – план, 2010 год – прогноз).

«План реализации закупок» детализирует план реализации мероприятий и определяет перечень контрактов на закупку товаров, выполнения работ и оказания услуг, реализуемых в рамках каждого мероприятия, с указанием способов закупки, сроков подготовки и проведения конкурсов (лотов), сроков реализации и цен контрактов.

«Поквартальный план расходования средств» определяет график использования в 2009 – 2010 годах заявленных НИУ объёмов финансового обеспечения программных мероприятий (Приложении № 2.2 к Программе) из бюджетных и внебюджетных источников в соответствии с графиком подготовки и реализации контрактов, представленном в Плане реализации закупок.

План «Показатели результативности программы» содержит структурированный по мероприятиям перечень показателей и индикаторов результатов реализации мероприятий (представленных в разделе 3 Программы) с указанием их базовых (исходных) значений в 2008 году и плановых значений на 2009 и 2010 год.

Мониторинг выполнения планов реализации Программ осуществляется на основе мониторинговых отчетов НИУ по утвержденным Агентством формам: Отчет о выполнении плана реализации мероприятий; Отчет о выполнении плана реализации закупок; Отчет о выполнении плана расходования средств; Отчет о достижении заданных значений показателей результативности программы; Отчет о достижении заданных показателей эффективности реализации программы.

Мониторинговые отчеты представляются НИУ уполномоченному Агентством в соответствии с государственным контрактом № П1092 от 25.08.2009 лицу - Некоммерческой организации «НФПК – Национальный Фонд подготовки кадров» (далее – Оператор), в том числе с использованием автоматизированной системы мониторинга программ (далее – АСМП).

АСМП обеспечивает возможность автоматизированного формирования мониторинговой базы данных в режиме удаленного доступа через сеть Интернет и автоматическое формирование мониторинговых отчетов по утвержденным Агентством формам.

Минобрнауки России и Агентством могут вводить дополнительные формы мониторинговой отчетности НИУ о ходе и результатах реализации Программ.
II. Подготовка планов
^ 2.1. План реализации мероприятий на 2009 – 2010 годы

В первой графе плана «№» указывается порядковый номер направления работ (блока) и мероприятия. Первая цифра номера мероприятия должна соответствовать номеру направления работ (блока), в рамках которого осуществляется данное мероприятие. Блоки и мероприятия располагаются в порядке возрастания их номеров.

Во второй графе плана «Направления работ (блоки) и мероприятия программы» должен быть представлен структурированный по направлениям работ перечень мероприятий, дающий ясное представление о содержании работ, проводимых университетом в рамках каждого направления работ, сформулированного в заявленной программе. Мероприятия должны охватывать все основные аспекты реализации программы, представленной в заявке университета, в том числе: приобретение, монтаж и ввод в эксплуатацию нового учебно-лабораторного и научного оборудования, разработка образовательных стандартов и требований, устанавливаемых университетом самостоятельно, учебных программ, повышение квалификации и профессиональная переподготовка научно-педагогических работников университета, совершенствование системы управления университетом, разработка проектно-сметной документации на объекты капитального строительства, другое (может указываться только для контрактов и работ, реализуемых за счет средств софинансирования), а также апробация и внедрение в учебный процесс результатов проводимых работ. По мероприятиям, связанным с закупкой товаров, работ и услуг, а также работ, реализуемых на основе контрактов, заключаемых в соответствии с утвержденными внутренними процедурами университета, их наименования и этапы выполнения раскрываются в плане закупок.

В третьей графе «Ответственный за выполнение» указываются ответственные за выполнение каждого мероприятия: соответствующее наименование подразделения университета и/или ФИО ответственного лица с указанием его должности.

В четвертой и пятой графах «Федеральный бюджет» и шестой и седьмой графах «Софинансирование» приводится общая плановая стоимость реализации направлений работ (блоков) и каждого мероприятия, финансируемого из средств федерального бюджета и средств софинансирования соответственно на 2009 и 2010 годы. В итоговой строке по этим графам указывается общая стоимость реализации программы за счет средств федерального бюджета и средств софинансирования соответственно на 2009 и 2010 годы. Объемы финансирования указываются в миллионах рублей с точностью до третьего знака после запятой.

В девятой графе «Дата начала» и десятой графе «Дата завершения» для каждого мероприятия и направления работ (блока) указываются даты начала и завершения их реализации соответственно в формате день/месяц/год.
^ 2.2. План реализации закупок на 2009 – 2010 год

В первой графе плана «№ мероприятия» указывается двузначный номер мероприятия, к которому относится закупка. Нумерация мероприятий должна соответствовать нумерации, принятой в «Плане реализации мероприятий».

Во второй графе плана «№ закупки» для каждого конкурса/лота или задания на выполнение работ (оказание услуг), реализуемых в соответствии с утвержденными внутренними процедурами университета, указывается трехзначный номер закупки, первые две цифры которого соответствуют номеру мероприятия, в рамках которого она проводится, а третья цифра обозначает порядковый номер закупки в рамках этого мероприятия.

В третьей графе плана «Наименование заказа или работы, выполняемой по смете» приводится перечень всех конкурсов, проводимых в соответствии с действующим законодательством по закупкам, а также перечень заданий на выполнение работ или оказание услуг, реализуемых в соответствии с утвержденными внутренними процедурами университета. Для каждого конкурса или задания указывается его наименование. Если конкурс включает несколько лотов, то указывается наименование каждого лота в отдельности.

В четвертой графе «Направление расходования средств» цифрами от 1 до 6 указывается одно из разрешенных направлений расходования средств: 1 - приобретение учебно-лабораторного и научного оборудования; 2 - повышение квалификации и профессиональная переподготовка научно-педагогических работников университета; 3 - разработка учебных программ; 4 - развитие информационных ресурсов; 5 – совершенствование системы управления качеством образования и научных исследований; 6 – другое (может указываться только для контрактов и работ, реализуемых за счет средств софинансирования). В графах с пятой по восьмую «Оценочная стоимость» приводится общая плановая стоимость каждого конкурса/лота или задания, предусмотренного сметой программы из средств федерального бюджета и средств софинансирования отдельно на 2009 и 2010 годы. Стоимость указывается в миллионах рублей с точностью до третьего знака после запятой.

В девятой графе «Способ размещения заказа» указывается способ размещения заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг. Если закупка производится по процедурам, предусмотренным Федеральным законом от 21 июля 2005 г. № 94-ФЗ, то в данной графе указывается разрешенный законом способ размещения заказа – «конкурс», «аукцион», «котировки», «ед. поставщик». Если выполнение задания предусматривается осуществлять силами штатных сотрудников университета, заключение контрактов с которыми будет осуществляться на основе принятых в университете процедур отбора исполнителей заданий (внутренние гранты и т.п.), то в данной графе указывается «смета». В случае передачи третьими лицами имущества на баланс учреждения в данной графе указывается «пожертвование».

В десятой графе «Запланированная дата публикации извещения» для каждого конкурса/лота указывается планируемая дата публикации извещения о проведении конкурса в формате день/месяц/год. При планировании даты публикации извещения необходимо учитывать, что к этому сроку должна быть разработана и утверждена конкурсная документация, которая одновременно с извещением размещается на официальном сайте. Если задание размещается в соответствии с внутренними процедурами университета, в которых не предусмотрено проведение внутреннего конкурса, то в данной графе ставится прочерк.

В одиннадцатой графе «Запланированная дата подачи заявок» для каждого конкурса/лота указывается планируемая дата завершения подачи заявок на конкурс в формате день/месяц/год. При планировании даты завершения подачи заявок на конкурс необходимо учитывать, что в соответствии с законом срок между публикацией извещения о конкурсе должен быть не менее чем 30 дней до дня вскрытия конвертов с заявками. Если задание размещается в соответствии с внутренними процедурами университета, в которых не предусмотрено проведение внутреннего конкурса, то в данной графе ставится прочерк.

В двенадцатой графе «Запланированная дата подписания контракта/ задания на разработку» для каждого конкурса/лота или задания на выполнение работ (оказание услуг) указывается планируемая дата подписания контракта с победителем конкурса или планируемая дата подписания задания для сотрудников университета в формате день/месяц/год.

В тринадцатой графе «Запланированная дата завершения контракта/ задания на разработку» для каждого конкурса/лота или задания на выполнение работ (оказание услуг) указывается планируемая дата завершения контракта или задания в формате день/месяц/год. Если дата завершения контракта должна совпадать со сроком завершения мероприятия, то в этой графе по данному контракту указывается запланированная дата завершения мероприятия.

Даты проведения конкурсных процедур/выполнения заданий на разработку не должны выходить за пределы дат начала и завершения соответствующих мероприятий, указанные в «Плане реализации мероприятий».
^ 2.3. Поквартальный план расходования средств

В первой графе плана «Направления расходования средств» приведены шесть разрешенных направлений расходования средств: 1 - приобретение учебно-лабораторного и научного оборудования; 2 - повышение квалификации и профессиональная переподготовка научно-педагогических работников университета; 3 - разработка учебных программ; 4 - развитие информационных ресурсов; 5 – совершенствование системы управления качеством образования и научных исследований; 6 – другое (может указываться только для контрактов и работ, реализуемых за счет средств софинансирования). Поквартальное планирование расходования средств федерального бюджета и средств софинансирования должно осуществляться в рамках этих шести разрешенных направлений.

Финансирование направления 6 «Другое» разрешено только из средств софинансирования университета. Соответственно, во всех графах, касающихся планирования расходования средств федерального бюджета по строке «Другое», должны стоять нули.

В последней строке таблицы указываются общие объемы финансирования программы из средств федерального бюджета и средств софинансирования.

Во всех графах со 2 по 21 планируемые объемы расходования средств финансирования указываются в миллионах рублей с точностью до третьего знака после запятой.

Общие планируемые объемы финансирования на 2009 год из средств федерального бюджета по разрешенным направлениям и программе в целом указываются во второй графе плана с поквартальной разбивкой в четвертой (1-й квартал), в шестой (2-й квартал), в восьмой (3-й квартал) и в десятой (4-й квартал) графах соответственно.

Общие планируемые объемы финансирования на 2009 год из средств софинансирования по направлениям и программе в целом указываются в третьей графе плана с поквартальной разбивкой в пятой (1-й квартал), в седьмой (2-й квартал), в девятой (3-й квартал) и в одиннадцатой (4-й квартал) графах соответственно.

Общие планируемые объемы финансирования на 2010 год из средств федерального бюджета по разрешенным направлениям и программе в целом указываются в двенадцатой графе плана с поквартальной разбивкой в четырнадцатой (1-й квартал), шестнадцатой (2-й квартал), восемнадцатой (3-й квартал) и двадцатой (4-й квартал) графах соответственно.

Общие планируемые объемы финансирования на 2010 год из средств софинансирования по направлениям и программе в целом указываются в тринадцатой графе плана с поквартальной разбивкой в пятнадцатой (1-й квартал), семнадцатой (2-й квартал), девятнадцатой (3-й квартал) и двадцать первой (4-й квартал) графах соответственно.

Планирование объемов расходования средств по кварталам должно осуществляться с учетом сроков реализации мероприятий и закупок, предусмотренных в соответствующих планах.

^ 2.4. Показатели результативности программы

В первой графе «№» указывается порядковый номер направления работ (блока), мероприятия и индикатора. Первая цифра номера мероприятия должна соответствовать номеру направления работ (блока), в рамках которого осуществляется данное мероприятие. Номер каждого индикатора начинается с буквы «И». Первые две цифры номера индикатора должны соответствовать номеру мероприятия, к которому относится данный индикатор, третья цифра обозначает порядковый номер индикатора в рамках мероприятия. Блоки, мероприятия и индикаторы располагаются в порядке возрастания их номеров.

Во второй графе «Наименование индикатора» указывается наименование каждого индикатора программы. Перечень индикаторов программы должен позволять оценивать результаты решения запланированных задач и степень достижения заявленных целей программы. При этом нумерация и перечень мероприятий в данной форме должны быть идентичны нумерации и перечню мероприятий, приведенных в первой и второй графах «Плана реализации мероприятий». Для каждого мероприятия может быть сформулировано несколько индикаторов в соответствии с приведенными в заявке университета прогнозируемыми результатами реализации программы.

В третьей графе плана «Ответственный за достижение» указываются ответственные за достижение заданного значения показателя: ФИО (полностью) ответственного лица.

В четвертой графе «Единица измерения» приводится наименование единицы измерения предлагаемого индикатора.

В пятой графе «Факт 2008» указываются фактические значения, которые были достигнуты по данному индикатору в 2008 году.

В шестой и седьмой графах плана нарастающим итогом приводятся плановые (прогнозируемые) значения индикатора на конец 2009 и 2010 годов соответственно.

III. Подготовка ежемесячных отчетов
^ 3.1. Отчет о выполнении плана реализации мероприятий

В первой графе «№» должны быть проставлены номера направлений работ (блоков) и мероприятий. Первая цифра номера мероприятия должна соответствовать номеру направления работ (блока), в рамках которого осуществляется данное мероприятие. Блоки и мероприятия располагаются в порядке возрастания их номеров.

Во второй графе «Наименование мероприятия» отчета должен быть представлен структурированный по направлениям работ перечень мероприятий, которые утверждены планом реализации мероприятий. При этом перечень и нумерация направлений работ (блоков) и мероприятий должны быть идентичны перечню и нумерации направлений работ (блоков) и мероприятий, приведенных во второй графе «Плана реализации мероприятий».

В графах с 3 по 6 «Объемы финансирования (нарастающим итогом)» отчета указываются планируемые (в соответствии с утвержденным планом реализации мероприятий) и фактические объемы финансирования мероприятий нарастающим итогом с начала реализации программы. В соответствии с планом данные приводятся с разбивкой по источникам финансирования: средства федерального бюджета - графа 3 (план) и графа 4 (факт), средства софинансирования - графа 5 (план) и графа 6 (факт). В итоговой строке по этим графам указывается общая стоимость реализации программы за счет средств федерального бюджета и средств софинансирования соответственно. Объемы финансирования указываются в миллионах рублей с точностью до третьего знака после запятой.

В графах с 7 по 10 «График выполнения» отчета указываются сведения о планируемых (в соответствии с утвержденным планом) и фактических сроках начала и завершения реализации каждого мероприятия программы. Для плановых и фактических сроков начала и завершения реализации мероприятий ставятся конкретные даты в формате день/месяц/год. Если срок начала реализации мероприятия и/или срок его завершения не наступил, то соответствующая графа 8 (факт начала реализации) и/или графа 10 (факт завершения реализации) для данного мероприятия не заполняется (ставится прочерк). Если к запланированной дате реализация мероприятия не начата и/или не завершена, то в соответствующей графе 8 и/или в графе 10 также ставится прочерк. Фактические сроки завершения направлений работ (блоков) должны соответствовать фактическим срокам завершения последнего мероприятия в данном блоке.

В одиннадцатой графе «Контрольный индикатор выполнения мероприятия» отчета указываются реквизиты документов, подтверждающих факт выполнения мероприятия, копии таких документов прикладываются к отчету.
^ 3.2. Отчет о выполнении плана реализации закупок

В первой графе отчета «№ мероприятия» указывается двузначный номер мероприятия, к которому относится закупка. Нумерация мероприятий должна соответствовать нумерации, принятой в «Плане реализации мероприятий».

Во второй графе отчета «№ закупки» для каждого конкурса/лота или задания на выполнение работ (оказание услуг), реализуемых в соответствии с утвержденными внутренними процедурами университета, указывается трехзначный номер закупки, первые две цифры которого соответствуют номеру мероприятия, в рамках которого она проводится, а третья цифра обозначает порядковый номер закупки в рамках этого мероприятия.

В третьей графе плана «Наименование заказа или работы, финансируемой по смете» приводится перечень и краткое описание всех контрактов, заключенных и планируемых к заключению в соответствии с действующим законодательством по закупкам или в соответствии с заданиями на выполнение работ (оказание услуг), реализуемых в соответствии с утвержденными внутренними процедурами университета. Перечень контрактов (конкурсов/лотов) и ссылки на номера мероприятий и номера закупок, в рамках которого они проводятся, должны быть идентичны перечню и ссылкам на номера мероприятий и закупок, приведенных в графах 1 и 2 утвержденного «Плана реализации закупок». По заключенным контрактам приводится: фактическая информация о реквизитах контракта и наименовании поставщика (графа 4), направлении расходования средств (графа 5), оценочной (графы 6 и 7) и контрактной стоимости, оплачиваемой из средств федерального бюджета (графа 8) и/или средств софинансирования вуза (графа 9), сумме произведенных в рамках контракта выплат нарастающим итогом из средств федерального бюджета (графа 10) и/или средств софинансирования университета (графа 11), запланированных и фактических сроках публикации извещения о проведении конкурса (графы 12 и 13), подачи заявок (графы 14 и 15), подписания (графы 16 и 17) и завершения контракта (графы 18 и 19). Если контракт выполняется в соответствии с внутренними процедурами университета, в которых не предусмотрено проведение внутреннего конкурса, то графы 12 – 15 отчета могут не заполняться.

По конкурсам, находящимся в стадии подготовки или проведения, указывается предварительная информация в соответствии с утвержденным планом закупок. Графа 4 «Наименование поставщика» и графы 8 и 9 «Контрактная/сметная стоимость» заполняются только после подписания контракта/утверждения сметы. Графы 6 и 7 «Оценочная стоимость» заполняются на основании данных утвержденного «Плана реализации закупок». В графе «Выполнение плана» плановые даты указываются в соответствии с утвержденными планом сроками выполнения этапов. Фактические даты указываются по мере выполнения запланированных этапов.

По графам «Оценочная стоимость», «Контрактная/сметная стоимость» и «Сумма произведенных выплат» в последней строке отчета указывается общая сумма запланированных, законтрактованных и фактически выплаченных по контрактам средств в рамках реализуемой программы.

Данные графы «Выполнение плана» должны быть представлены в виде конкретных дат в формате день/месяц/год. Данные граф «Оценочная стоимость», «Контрактная/сметная стоимость» и «Сумма произведенных выплат» указываются в миллионах рублей с точностью до третьего знака после запятой.
^ 3.3. Отчет о выполнении плана расходования средств

В первой графе отчета «Направления расходования средств» отчета приводятся шесть разрешенных направлений расходования средств: 1 - приобретение учебно-лабораторного и научного оборудования; 2 - повышение квалификации и профессиональная переподготовка научно-педагогических работников университета; 3 - разработка учебных программ; 4 - развитие информационных ресурсов; 5 – совершенствование системы управления качеством образования и научных исследований; 6 – другое (может указываться только для контрактов и работ, реализуемых за счет средств софинансирования). Каждое направление в отчете детализируется по кодам экономической классификации в соответствии с произведенными расходами.

В графах 2 и 4 отчета указываются нарастающим итогом планируемые на конец текущего квартала объемы финансирования каждого направления программы из средств федерального бюджета и средств софинансирования университета соответственно.

В графах 3 и 5 отчета указываются нарастающим итогом фактические объемы финансирования каждого направления программы на конец отчетного месяца из средств федерального бюджета и средств софинансирования университета в соответствии с кодами экономической классификации по каждому направлению.

В последней строке отчета приводятся общие плановые и фактические объемы финансирования программы по всем разрешенным направлениям расходования средств. Все расходы в отчете указываются в миллионах рублей с точностью до третьего знака после запятой.
^ 3.4. Отчет о достижении заданных значений показателей результативности программы (прикладывается к квартальному и годовому отчету)

В первой графе отчета «№» указывается порядковый номер направления работ (блока), мероприятия и индикатора. Первая цифра номера мероприятия должна соответствовать номеру направления работ (блока), в рамках которого осуществляется данное мероприятие. Номер каждого индикатора начинается с буквы «И». Первые две цифры номера индикатора должны соответствовать номеру мероприятия, к которому относится данный индикатор, третья цифра обозначает порядковый номер индикатора в рамках мероприятия. Блоки, мероприятия и индикаторы располагаются в порядке возрастания их номеров.

Во второй графе «Наименование индикатора» указывается наименование каждого индикатора программы. При этом нумерация и перечень блоков, мероприятий и индикаторов в данной форме должны быть идентичны нумерации и перечню блоков, мероприятий и индикаторов, приведенных в первой и второй графах плана «Индикаторы результативности программы».

В третьей графе «Единица измерения» приводится наименование единицы измерения предлагаемого индикатора.

В четвертой графе отчета «Плановое значение индикатора на отчетный год» по каждому индикатору указывается нарастающим итогом его значение, которое планируется достигнуть на конец текущего года.

В пятой графе отчета «Достигнутое значение индикатора на отчетную дату» по каждому индикатору указывается нарастающим итогом фактически достигнутое его значение на конец года.

В шестой графе отчета «Отклонения» указывается отклонение фактически достигнутого значения индикатора от запланированного на конец текущего года.

Седьмая графа отчета «Комментарии ответственного (обоснование отставания)» заполняется по индикаторам, не выполненным на отчетную дату. В данной графе указывается информация о причинах не достижения заданных значений индикатора и о принятых решениях по обеспечению выполнения плана.
^ 3.5. Отчет о достижении заданных показателей эффективности реализации программы (прикладывается к годовому отчету)
В первой графе отчета «№» указывается порядковый номер группы показателей и номер целевого показателя. Номер каждого целевого показателя начинается с буквы «Ц». Первая цифра номера целевого показателя должна соответствовать номеру группы целевых показателей, к которой относится данный показатель, вторая цифра обозначает порядковый номер показателя в рамках группы целевых показателей. Группы целевых показателей и показатели располагаются в порядке возрастания их номеров.

Во второй графе «Наименование показателя» указывается наименование каждого показателя эффективности реализации программы в соответствии с формой приложения 2.1 Программы.

В третьей графе «Единица измерения» приводится наименование единицы измерения предлагаемого показателя.

В четвертой графе отчета «Плановое значение показателя на отчетный год» по каждому показателю указывается нарастающим итогом его значение, которое планируется достигнуть на конец текущего года (утвержденные значения показателей оценки эффективности реализации Программы, представленные в приложении 2.1 Программы на соответствующий год).

. В пятой графе отчета «Достигнутое значение показателя на отчетную дату» по каждому показателю указывается нарастающим итогом фактически достигнутое его значение на конец года.

В шестой графе отчета «Отклонения» указывается отклонение фактически достигнутого значения показателя от запланированного на конец текущего года.

Седьмая графа отчета «Комментарии ответственного (обоснование отставания)» заполняется по показателям, не выполненным на отчетную дату. В данной графе указывается информация о причинах не достижения заданных значений показателя и о принятых решениях по обеспечению выполнения плана.